99,8% депозитов казахстанцев покрыты гарантией КФГД

При наступлении страхового случая, то есть лишения банка лицензии, выплаты гарантийного возмещения его вкладчикам производятся из средств специального резерва. Из чего он формируется? Достаточно ли имеющихся в нем средств при наступлении страхового случая? Нужны ли дополнительные ресурсы и откуда их брать, если потребуется? Обо всем этом – в сегодняшней статье.

Спецрезерв: что это и зачем он нужен?

Специальный резерв – это средства, собранные в КФГД, чтобы он смог своевременно выплатить возмещение вкладчикам банков-участников системы гарантирования депозитов (СГД) при наступлении страхового случая (лишение лицензии). Иными словами, это своего рода «подушка» безопасности, защищающая деньги населения от потерь в случае ликвидации банка.

Наличие и достаточность спецрезерва играет большую роль в обеспечении финансовой стабильности в стране и влияет на уровень доверия населения к банковской системе.

Его достаточность определяется отношением специального резерва к совокупной депозитной базе физических лиц. В Казахстане по данным на 1 октября текущего года этот показатель составлял 6,06% при законодательно установленном уровне в 5%.

Для сравнения: уровень спецрезерва в странах ЕС в прошлом году варьировался от 0,3% до 2%, в США – 0,7%, в странах СНГ: 0,3% в России, 0,9% в Молдове, 2,5% в Украине, 3,0% в Кыргызстане, 4,1% в Таджикистане, 2,7% в Узбекистане.

Еще одним показателем адекватности специального резерва является его отношение к ВВП страны. В Казахстане этот показатель составляет 0,9%. В других странах со сравнимым с Казахстаном размером ВВП этот показатель составляет: 2,1% в Греции, 0,3% в Украине, 0,2% в Венгрии. В странах с самым высоким ВВП – 0,5% в США, 0,9% в Японии, 0,1% в Германии.

Словом, уровень специального резерва в Казахстане превышает законодательный минимум и является одним из самых высоких в мире.

Как формируется спецрезерв

Согласно международной практике, при создании страховщика депозитов допускается «стартовое» финансирование от государства или международных организаций-доноров. Однако главным источником финансирования должны являться участники системы гарантирования депозитов.

Изначально, при создании Казахстанского фонда гарантирования депозитов в 1999 году, финансирование обеспечивалось за счет средств акционера Фонда – Национального Банка РК, который внес в уставной капитал КФГД 1 млрд тенге. Затем в целях укрепления, в том числе в условиях глобального мирового кризиса, он еще неоднократно пополнялся Национальным Банком РК, пока в 2018 году дополнительная капитализация КФГД не была прекращена: формирование специального резерва было полностью переложено на банки-участники системы гарантирования депозитов. И если в 2009 году доля взносов банков-участников с учетом результатов их инвестирования составляла 35%, то в 2023 она достигла 84%. А доля уставного капитала в спецрезерве снизилась с 60% до менее 15%.

Финансирование

В настоящее время финансирование системы гарантирования депозитов осуществляется на авансовой основе (ex-ante). Резерв КФГД для выплаты возмещения вкладчикам формируется на накопительной основе в основном за счет взносов банков-участников, которые на ежеквартальной основе уплачивают взносы по дифференцированным ставкам.

Ставки варьируются в зависимости от степени риск-профиля банка-участника – от 0,03% до 0,27% от размера его депозитного портфеля. А при ведении банком-участником агрессивной политики по привлечению депозитов населения размер ставки взноса увеличивается до 0,5%.

Значительную долю в формировании специального резерва занимает инвестиционный доход от размещения активов специального резерва и собственных активов Фонда в надежные высоколиквидные инструменты в соответствии с инвестиционной политикой Фонда.

В результате размер специального резерва достиг в этом году рекордных 1,1 трлн тенге (по состоянию на 1 октября). С начала текущего года специальный резерв увеличился на 15,6%, а в годовом выражении рост составил 17,0%. Сегодня 99,8% счетов вкладчиков-физлиц покрыты гарантией в полном объеме.

Альтернативные источники

В случае необходимости, а именно недостаточности средств специального резерва для выплаты возмещения вкладчикам, законодательством предусмотрены также дополнительные механизмы пополнения специального резерва – за счет дополнительных взносов банков-участников и займа Национального Банка РК.

Однако за всю историю деятельности КФГД необходимости дополнительных взносов от банков и получения займа от Нацбанка не возникало – Фонд в полной мере исполнял свои обязательства перед депозиторами банков-участников, лишенных лицензии. Совокупные выплаты с начала создания КФГД по сегодняшний день составили более 115 млрд тенге.

Таким образом, имеющийся объем специального резерва достаточен для исполнения КФГД своих обязательств перед вкладчиками.